【一人代持212家公司！泰国查处140名会计师，牵出2040家涉外企业】
泰国头条新闻社讯 6月22日，泰国商业部商业发展厅近日在8个旅游府查处140名会计师及29家会计师事务所，涉嫌为外籍人员充当“代持人”，共涉及公司2040家，股份总价值约25.29亿泰铢。其中一名会计师持有212家公司股份，投资额约2.48亿泰铢。
商业发展厅厅长普蓬表示，该厅对春武里、清迈、夜丰颂、巴蜀、素叻他尼、普吉、甲米、攀牙8个旅游府的会计师事务所进行核查，发现29家会计师事务所、140名会计师在有外籍共同投资的公司中持有股份。这些会计师所投资的业务涵盖旅游相关产业、餐厅、纪念品店、租车、超市、房地产及各类服务业务。
从持股数量前十名的会计师来看，第一名持有212家公司、投资额2.48亿泰铢；第二名持有147家、投资额1.42亿泰铢；第三名持有121家、投资额2.12亿泰铢；第四名持有70家、投资额9657万泰铢；第五名持有61家、投资额91万泰铢；第六名持有51家、投资额2721万泰铢；第七名持有45家、投资额1.07亿泰铢；第八名持有40家、投资额7474万泰铢；第九名持有40家、投资额2471万泰铢；第十名持有40家、投资额1878万泰铢。
普蓬表示，6月30日该厅将邀请泰国律师公会、泰国会计职业联合会及7个与会计相关的协会进行商讨，以督导全国8万多名会计师依法行事，防止其沦为外籍人员利用法律漏洞进入泰国经营业务的工具。
该厅在核查中还发现一种新情况：部分取得泰国国籍的外籍人士利用其泰国人身份注册法人，持股比例超过50%，其余股东为外籍人士，从而使公司具备泰国法人身份并可经营各类业务。目前已发现2例，该厅已将相关信息通报相关部门协助核查。
普蓬还表示，自2026年8月1日起，该厅将分两个阶段加强对投资者资金路径的核查。第一阶段要求投资者在注册时出示资金证明，第二阶段将与各金融机构对接实时核查信息，以进一步减少代持公司的注册。此前出台的措施已使代持风险公司减少65.22%。
据统计，2025年10月1日至2026年6月22日期间，商业发展厅深入34个区域、覆盖11个重要府开展核查，共审查3294家代持风险公司的账目与财务报表，并将信息移交10个相关部门对共计32233家企业进行核查与执法。
（编译：WAN；来源：mgronline）
